إضافة الضريبة إلى السعر
إزالة الضريبة من السعر
حساب صافي الضريبة الشهرية
يمكنك تغيير نسبة الضريبة لأي دولة أو نظام محاسبي تحتاجه، والحاسبة ستحدّث النتائج مباشرة بناءً على النسبة المدخلة.
استخدم حاسبة ضريبة القيمة المضافة المجانية من نحن السعودية لإضافة أو حذف ضريبة القيمة المضافة من أي سعر بشكل فوري. سواء كنت تحتاج إلى حساب ضريبة القيمة المضافة 15% على منتج، أو استخراج السعر قبل الضريبة من سعر شامل للضريبة، أو تحديد صافي الضريبة الشهري لتقديم إقرارات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) — توفر هذه الأداة نتائج دقيقة في ثوانٍ، مجاناً وبدون تسجيل.
دليل الاستخدام
كيفية استخدام حاسبة الضريبة
تتيح هذه الحاسبة ثلاثة أوضاع، كل منها مصمم لحاجة محاسبية محددة. ما عليك سوى إدخال الأرقام واختيار الوضع المناسب للحصول على النتيجة فوراً.
الوضع الأول — إضافة الضريبة إلى السعر
أدخل السعر قبل الضريبة ونسبة الضريبة (15% للمملكة العربية السعودية). ستُظهر الحاسبة مبلغ الضريبة والسعر الإجمالي شاملاً الضريبة. مثالية للشركات عند إصدار الفواتير الضريبية للعملاء.
الوضع الثاني — إزالة الضريبة من السعر
أدخل السعر الشامل للضريبة. ستستخرج الحاسبة السعر الأصلي قبل الضريبة ومبلغ الضريبة المدمج في الإجمالي. مفيدة للمحاسبين عند تسوية الفواتير والإيصالات.
الوضع الثالث — حساب صافي الضريبة الشهرية (لإقرارات ZATCA)
أدخل إجمالي المبيعات الشهرية وإجمالي المشتريات (كلاهما شامل الضريبة). ستحسب الحاسبة ضريبة المخرجات وضريبة المدخلات وصافي الضريبة المستحقة لهيئة ZATCA — وهو بالضبط الرقم الذي تُدرجه في إقرارك الضريبي.
الدليل الشامل
ضريبة القيمة المضافة في السعودية: دليل شامل
يُعدّ فهم ضريبة القيمة المضافة (VAT) في المملكة العربية السعودية أمراً جوهرياً لكل صاحب عمل ومحاسب ومستهلك في المملكة.
ما هي ضريبة القيمة المضافة؟
ضريبة القيمة المضافة (VAT) ضريبة غير مباشرة تُفرض على الاستهلاك في كل مرحلة من مراحل سلسلة التوريد. تقوم الشركات بتحصيل الضريبة نيابةً عن الحكومة، ويتحمل المستهلك النهائي عبء الضريبة كاملاً. تتولى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) الإشراف على تطبيق هذه الضريبة في المملكة العربية السعودية.
تاريخ ضريبة القيمة المضافة في السعودية
طُبّقت ضريبة القيمة المضافة في المملكة لأول مرة في الأول من يناير 2018 بنسبة 5%، ضمن إطار دول مجلس التعاون الخليجي وإصلاحات رؤية 2030. وفي الأول من يوليو 2020، رفعت هيئة ZATCA النسبة إلى 15% لتعزيز الإيرادات الحكومية.
نسبة ضريبة القيمة المضافة الحالية: 15%
النسبة القياسية الحالية لـضريبة القيمة المضافة في السعودية هي 15%، وتسري على معظم السلع والخدمات المباعة داخل المملكة. بعض الفئات تخضع لنسبة صفر أو معفاة كما هو موضح أدناه.
السلع والخدمات المعفاة وذات نسبة الصفر
نسبة الصفر (0%): الصادرات خارج دول الخليج، النقل الدولي للركاب والبضائع، الذهب والفضة والبلاتين للاستثمار، بعض الأدوية والمستلزمات الطبية. يمكن للشركات استرداد ضريبة المدخلات على هذه المعاملات.
المعاملات المعفاة: إيجارات العقارات السكنية طويلة الأمد، معظم الخدمات المالية، بعض منتجات التأمين. لا يمكن استرداد ضريبة المدخلات على هذه المعاملات.
من يجب عليه التسجيل في ضريبة القيمة المضافة؟
التسجيل الإلزامي: الشركات التي تتجاوز إمداداتها الخاضعة للضريبة 375,000 ريال سعودي سنوياً.
التسجيل الاختياري: متاح للشركات التي تتراوح إمداداتها بين 187,500 و375,000 ريال سنوياً.
الإعفاء من التسجيل: الشركات التي تقل إمداداتها عن 187,500 ريال سنوياً.
مواعيد تقديم الإقرارات الضريبية
الإقرار الشهري: مطلوب للشركات التي تتجاوز إمداداتها السنوية 40 مليون ريال — يُقدَّم خلال اليوم الأخير من الشهر التالي.
الإقرار الربع سنوي: مطلوب لجميع المسجلين الآخرين — يُقدَّم خلال 30 يوماً من نهاية كل ربع.
متطلبات الفاتورة الضريبية والفوترة الإلكترونية (فاتورة)
يجب أن تتضمن الفاتورة الضريبية المتوافقة: اسم المورد ورقم تسجيله الضريبي، اسم المشتري ورقم تسجيله (للمعاملات بين الشركات)، تاريخ الفاتورة ورقمها التسلسلي، وصف السلع أو الخدمات، السعر قبل الضريبة، نسبة الضريبة ومبلغها، والإجمالي شامل الضريبة. نظام الفوترة الإلكترونية (فاتورة) إلزامي منذ 4 ديسمبر 2021 لجميع المسجلين.
مقارنة إقليمية
نسب ضريبة القيمة المضافة في دول الخليج
| الدولة | نسبة ضريبة القيمة المضافة | تاريخ التطبيق |
|---|---|---|
| المملكة العربية السعودية | 15% | 2018 (رُفعت إلى 15% في 2020) |
| البحرين | 10% | 2019 (رُفعت إلى 10% في 2022) |
| الإمارات العربية المتحدة | 5% | 2018 |
| سلطنة عُمان | 5% | 2021 |
| الكويت | لا توجد ضريبة | — |
| قطر | لا توجد ضريبة | — |
أمثلة تطبيقية
أمثلة عملية على حساب ضريبة القيمة المضافة (15%)
مثال 1: إضافة 15% ضريبة القيمة المضافة
مثال 2: إزالة 15% ضريبة القيمة المضافة
مثال 3: حساب صافي الضريبة الشهرية
الأسئلة الشائعة
الأسئلة الشائعة — حاسبة ضريبة القيمة المضافة
ما هي نسبة ضريبة القيمة المضافة في السعودية؟
نسبة ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية هي 15%. رُفعت من 5% إلى 15% في الأول من يوليو 2020 بقرار من هيئة ZATCA ضمن إصلاحات رؤية 2030.
كيف أحسب ضريبة القيمة المضافة 15%؟
لإضافة 15%: اضرب السعر قبل الضريبة في 1.15. مثال: 100 ريال × 1.15 = 115 ريال. لحساب مبلغ الضريبة فقط: اضرب في 0.15. مثال: 100 × 0.15 = 15 ريال.
كيف أحذف الضريبة من سعر شامل للضريبة؟
اقسم السعر الشامل للضريبة على 1.15. مثال: 115 ÷ 1.15 = 100 ريال (السعر قبل الضريبة). مبلغ الضريبة = 15 ريال.
من يجب عليه التسجيل في ضريبة القيمة المضافة؟
الشركات التي تتجاوز إمداداتها الخاضعة للضريبة 375,000 ريال سعودي سنوياً ملزمة بالتسجيل لدى هيئة ZATCA. التسجيل الاختياري متاح لمن تتراوح إمداداتهم بين 187,500 و375,000 ريال.
متى طُبّقت ضريبة القيمة المضافة في السعودية؟
طُبّقت لأول مرة في الأول من يناير 2018 بنسبة 5%، ثم رُفعت إلى 15% في الأول من يوليو 2020.
ما هي هيئة ZATCA؟
هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) هي الجهة الحكومية السعودية المسؤولة عن إدارة ضريبة القيمة المضافة والزكاة وضريبة الدخل والجمارك والفوترة الإلكترونية في المملكة.
هل يمكنني استخدام الحاسبة لدول أخرى؟
نعم. غيّر نسبة الضريبة إلى أي نسبة تريدها — 5% للإمارات، 10% للبحرين، 20% للمملكة المتحدة. ستحسب الحاسبة النتائج بناءً على النسبة التي تدخلها.
ما هي السلع المعفاة من الضريبة في السعودية؟
تشمل الإعفاءات الرئيسية: الخدمات الصحية، الخدمات التعليمية المؤهلة، إيجارات العقارات السكنية طويلة الأمد، الصادرات، النقل الدولي، والخدمات المالية المؤهلة.
كم مرة يجب تقديم الإقرار الضريبي في السعودية؟
الشركات التي تتجاوز مبيعاتها السنوية 40 مليون ريال تقدم إقراراً شهرياً. جميع المسجلين الآخرين يقدمون إقراراً ربع سنوي. الموعد النهائي: 30 يوماً من نهاية الفترة الضريبية.
ما هي عقوبة التأخر في تقديم الإقرار الضريبي؟
تفرض هيئة ZATCA غرامة تأخير تصل إلى 25% من صافي الضريبة المستحقة، بالإضافة إلى غرامات السداد المتأخر. احرص دائماً على التقديم في الموعد المحدد.
روابط مفيدة
روابط ذات صلة
- VAT Calculator — النسخة الإنجليزيةاستخدم الحاسبة باللغة الإنجليزية
- مقالات الأعمال والتمويلأدلة ضريبية وأعمال في السعودية
- من نحنتعرف على مهمتنا لتمكين المستهلكين والشركات السعودية
هذه الحاسبة للأغراض الإعلامية فقط. يُرجى التحقق من النتائج مع مستشار ضريبي مؤهل أو البوابة الرسمية لهيئة ZATCA قبل تقديم الإقرارات الضريبية الرسمية. نحن السعودية غير مسؤولة عن أي تباين ناتج عن استخدام هذه الأداة.